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Quais são as diferenças entre as contas de poupança educacionais da Coverdell versus 529 planos de poupança universitária?

Acabei de ter meu terceiro filho, a realidade que eu vou enviar meus filhos para a faculdade mais cedo do que mais tarde está afundando pol Eu já tinha começado um 529 College Savings Plan para o meu primeiro, e vai planejar fazer um outro para o segundo e agora terceiro.

Recentemente, eu tinha um cliente em um barco semelhante e perguntei qual a diferença entre uma conta poupança Coverdell Education versus o plano 529.

O ESA (anteriormente conhecido como o IRA de Educação) tinha sido uma ferramenta de planejamento popular para a faculdade até a criação do plano 529 e raramente os encontrei.

Na verdade, eu nunca abri um para um cliente e só tenho alguns para clientes que os transferiram de outras instituições.

Vamos ver se podemos olhar para o diferenças entre o Coverdell ESA e o plano 529 e veja o que pode ser melhor para você.

Semelhanças entre os planos da Coverdell da ESA e 529

Os planos ESA e 529 permitem que você, o proprietário da conta, configure contas de investimento para um beneficiário ou destinatário designado por você. Isso difere muito de uma conta de custódia, onde a criança assume aos 18 anos e pode fazer com o dinheiro o que eles querem.Vá em frente e deixe a sua imaginação correr solta aqui pais. Dentro desses planos de investimento, seus ganhos e ganhos de capital acumulam impostos diferidos, o que significa que você adia o pagamento de impostos até que seu dinheiro seja sacado.

E você pode sacar seu dinheiro livre de impostos, ou isento de impostos federais e às vezes estaduais, contanto que seu beneficiário use o dinheiro para pagar despesas educacionais qualificadas, que podem incluir mensalidades, livros, taxas e hospedagem e alimentação. Ainda existe alguma área cinzenta sobre “despesas qualificadas”, mas itens como laptops e celulares podem se qualificar. Verifique com seu preparador de impostos para ter certeza.

Como você gasta o dinheiro

Se você não gastar dinheiro em despesas relacionadas à faculdade, prepare-se para se queimar. Você não só deverá pagar impostos sobre qualquer ganho dentro do valor que sacar, mas terá que pagar a multa federal.10% dos seus ganhos. Além disso, alguns estados podem impor uma penalidade adicional de 10%, elevando a taxa potencial em até 20% do valor que você sacar. Ai!

Contribuições para contas livres de impostos devem ser feitas em dinheiro. Então, em vez de transferir investimentos que você já possui para a conta, você teria que liquidar seus ativos e depois depositar o dinheiro. Fazê-lo pode provocar o imposto sobre ganhos de capital em qualquer aumento de valor.

Manter em família

Uma boa vantagem é que, com essas duas contas, você pode mudar os beneficiários entre outros membros da sua família. Isso inclui o cônjuge, filho, neto, enteado, irmão, irmão, pai, avô, padrasto, sobrinha, sobrinho, genro, nora, sogro, mãe-de- sogro, cunhado, cunhada ou cônjuge de qualquer parente - bem como primos em primeiro grau.

Isso também é bom no caso de uma criança não usar todas as suas economias, então você pode simplesmente transferir para a outra criança.

E quanto aos impostos sobre o presente?

Quando você contribui com dinheiro para uma conta no nome de outra pessoa, sua contribuição é considerada um presente. Você pode doar até US $ 13.000 por ano ou US $ 65.000 uma vez em cinco anos para um plano de poupança de 529 (a partir de 2010), antes de ter que apresentar um relatório de imposto sobre doações e, eventualmente, pagar impostos sobre doações. Mas os impostos sobre doações são aplicados por doador e por beneficiário.

Assim, em um ano, você pode contribuir com US $ 13.000 para a conta 529 de uma criança e, depois, contribuir com outros US $ 13.000 para a conta de outra criança, sem pagar os impostos. Ou você e outros parentes poderiam contribuir com US $ 13.000 por ano para a conta de uma criança. Lembre-se, porém, que os ESAs limitam as contribuições para US $ 2.000 por ano.

Diferenças entre contas de poupança em educação e 529 planos

O ESA e o 529 têm algumas diferenças fundamentais.

Aqui estão os três principais:

  1. No SEC, a contribuição total para qualquer beneficiário não pode ser superior a US $ 2.000 por ano. Você pode contribuir com US $ 2.000 para o ESA de um beneficiário elegível se atender aos requisitos de renda bruta ajustada (AGI). Ou seja, sua AGI deve ser inferior a US $ 110.000 se você for solteiro ou US $ 220.000 se for casado e apresentar um retorno conjunto.O plano 529 não tem limite máximo de contribuição.
  2. Em uma ESA, conforme sua AGI aumenta acima desses níveis, a quantia que você pode dar é eliminada gradualmente até que sua AGI atinja US $ 110.000 ou US $ 220.000 se você for casado - ponto em que você não poderá mais contribuir.Os planos 529 não têm restrição de renda.
  3. Qualquer pessoa com menos de 18 anos quando uma ESA é aberta e tem menos de 30 anos quando o dinheiro é gasto é elegível para ser beneficiário. Em um plano 529, não há restrições de idade.

Coverdell Education Savings Accounts (ESA's)

Como funciona

Você investe seus ativos de conta em qualquer combinação de ativos disponíveis por meio da instituição financeira que administra sua conta

PROS

  • Contas disponíveis na maioria dos bancos, empresas de fundos mútuos e cooperativas de crédito
  • As retiradas qualificadas de flexibilidade de investimento abrangem as classes K a 12, bem como a faculdade e a pós-graduação

CONS

  • Elegibilidade para fazer as contribuições desaparecerem quando a AGI exceder US $ 110.000 (ou US $ 220.000 se você for casado e apresentar um retorno conjunto)
  • O beneficiário deve ter menos de 18 anos para receber contribuições
  • O beneficiário só pode aceitar US $ 2.000 em contribuições por ano
  • O beneficiário deve fazer todas as retiradas antes de completar 30 anos.

529 Plano de Poupança Universitária

Como funciona

Você contribui para uma conta que normalmente é investida em faixas de investimento baseadas em idade ou risco, que são fornecidas pelo seu gerente de plano.

PROS

  • Mais de 100 planos disponíveis para escolher
  • Os limites de contribuição podem chegar a US $ 300.000 por conta
  • Os beneficiários podem ser nomeados em várias contas

CONS

  • Menos flexibilidade de investimento devido a faixas de investimento
  • Alguns planos têm taxas acima da média que afetam o retorno do investimento

529 Plano de Inscrição Pré-Pago

Como funciona

Suas contribuições compram créditos de taxa de matrícula às taxas atuais e o plano investe suas contribuições para atender aos futuros custos da faculdade.

PROS

  • Em muitos casos, os investimentos garantem a cobertura de créditos futuros

CONS

  • Despesas educacionais qualificadas incluem apenas propinas e taxas obrigatórias nas faculdades e universidades participantes
  • Elegibilidade por vezes limitada pelos requisitos de residência do estado

Quer mudar de um Coverdell para um 529?

Você pode fazer um rollover de um Coverdell ESA para um plano 529 sem incorrer em nenhuma penalidade fiscal, desde que o plano 529 tenha o mesmo beneficiário da presente conta Coverdell.

Os ganhos de um plano 529 podem ser distribuídos sem impostos (supondo que eles sejam usados ​​para despesas de educação qualificadas). As contribuições são tributadas.

Você pode ir de duas maneiras com um 529:

  • Você pode pagar antecipadamente as mensalidades com as taxas de hoje (em uma faculdade ou universidade qualificada) por meio de 529 programa de aula pré-pago.
  • Você pode economizar para pagar as mensalidades da faculdade de amanhã por meio de 529 plano de poupança que lhe dá crescimento imposto diferido. A maioria das pessoas prefere essa opção por sua flexibilidade e potencial de acumulação de ativos.

Hora da Escola

Quando eu pensei em quanto eu teria pago pela escola se não tivesse ingressado na Guarda Nacional, sei que faz todo o sentido começar cedo. A beleza desses planos é que outros membros da família e amigos podem contribuir para essas contas ou abrir contas adicionais também.

Nós gostamos de adicionar uma grande parte do dinheiro do aniversário do nosso filho ao seu plano 529. Eu sei que só vou sair com isso por mais alguns anos. 🙂 Antes que eu perceba, eles vão para a escola e agradecem que seus pais tenham começado a economizar quando eles o fizeram.

Assista o vídeo: Como 12 Principais Diferenças Entre Homens e Mulheres

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